近期，有消息稱，備受關注的《土壤環(huán)境保護和污染治理行動計劃》（即“土十條”）將在6月5日世界環(huán)境日之前正式推出。預計“土十條”出臺后，土壤修復工作的推進速度及開展地域范圍將進一步加大，棕地修復、農業(yè)用地修復有望率先啟動，其中，監(jiān)測、防護隔離等領域的需求將會提前爆發(fā)。另外，財政部日前公布的2016年中央財政預算中，新增的土壤污染防治專項預算項目專項資金高達90.89億元，比2015年執(zhí)行數增加53.89億元，增長145.6%。業(yè)內人士預計，在國家政策和資金大力支持下，會有更多企業(yè)加入土壤修復大隊伍中來，從而帶動相關設備、藥劑產業(yè)發(fā)展，萬億元市場可期。隨著時間窗臨近，二級市場土壤修復概念也率先啟動。重倉“土十條”概念股的基金及環(huán)保主題基金，將迎來較大上漲空間。
土壤修復概念中兩類企業(yè)獲得基金高度關注。首先，集設計與施工于一身的全能型企業(yè)將迎來市場發(fā)展機遇，如永清環(huán)保和高能環(huán)境。據金牛理財網數據顯示，永清環(huán)保在今年一季度獲得6只基金重倉配置。其中，寶盈鴻利收益和寶盈核心優(yōu)勢持有該股占凈值比例居前，分別達到5.22%和5.08%。寶盈核心優(yōu)勢同時為該股的第三大流通股東。高能環(huán)境也獲得5只基金重倉持有，4只來自上投摩根基金。上投民生需求持有該股占凈值比高達7.97%。第二，金屬污染檢測企業(yè)也有望趁勢實現業(yè)績增長，如華測檢測，其是市場上目前唯一一家純民營的第三方檢測機構，業(yè)務涵蓋污染源場地調查及土壤、泥地、固體廢棄物檢測。因此，華測檢測在今年一季度獲得28只主動股混型基金重倉配置。興全模式、興全視野持股占凈值比分別高達9%以上。興全視野同時為該股第三大流通股東。光大輪動、東方新思路靈活配置混合持股占凈值比也均達到8%以上。
整體看來，共有84只主動股混型基金重倉持有10只土壤修復相關概念股。持有概念股集中度居前的主動股混型基金主要有大成新銳產業(yè)混合、光大輪動、匯添富環(huán)保行業(yè)股票，這三只基金持股占凈值比例分別達到13.66%、13.54%、12.32%。三只基金一季度各持有兩只土壤修復概念股。大成新銳產業(yè)混合和匯添富環(huán)保行業(yè)股票均持有啟迪桑德和東江環(huán)保；光大輪動除持有東江環(huán)保外，還配置華測檢測。啟迪桑德是固廢處理和污水處理的龍頭企業(yè)，擁有高于同行業(yè)水平的技術實力，目前布局趨于完善，多項業(yè)務收入實現增長。東江環(huán)保則為危廢處理的龍頭企業(yè)，隨著并購戰(zhàn)略的攻城略地不斷鞏固龍頭地位。
隨著政策出臺腳步臨近疊加即將到來的世界環(huán)境日，土壤修復概念有望持續(xù)發(fā)酵并帶動環(huán)保行業(yè)整體走強。環(huán)保主題基金也有望迎來整體性機會。投資者可重點關注中長期業(yè)績表現優(yōu)異的基金，如富國低碳環(huán)?；旌?，或下行風險控制較好的長城環(huán)保主題混合。截至2016年5月18日，富國低碳環(huán)?；旌辖鼉赡陜糁禎q幅高達88.47%，跑贏同期上證指數近50個百分點。長城環(huán)保主題基金近一年在所有環(huán)保主題基金中凈值跌幅最小，僅下跌15.47%，同期上證指數則下跌34.46個百分點。善于抓反彈的匯添富環(huán)保行業(yè)股票也值得關注。2016年1月29日至2016年4月14日期間，匯添富環(huán)保行業(yè)股票凈值反彈21.37%，跑贏同期上證指數8個百分點。